2022年，琼山区财政局在区委、区政府的正确领导下，认真学习贯彻党的二十大精神、《习近平谈治国理政》第四卷和习近平总书记在海南考察时的重要讲话精神，充分发挥财政在服务经济社会发展的职能作用，优化财政收支结构，提升财政保障能力，加强财政科学化、精细化管理，为支持全区经济社会化发展、改善和保障民生提供有力财力保障，为建设中国特色自由贸易港贡献财政力量。
一、全年工作主要亮点及成效
（一）多措并举，财政收入保持平稳
积极落实减税降费政策，优化营商环境，分析财政税收工作中存在的问题，加强与税务征管部门沟通联系，加大对重点行业、重点纳税户和非税收入的征收管理，严格征收政策，提高征收质量，做到应收尽收，保证各项收入及时上缴入库。
1-12月，全区来源地一般公共预算收入完成542915万元，完成年初预算数653524万元的83.1%，同比减收48508万元，下降8.2%。其中，来源地税收收入完成528614万元，完成年初预算数645568万元的81.9%，同比减收55233万元，下降9.5%；非税收入完成14301万元，完成年初预算数7956万元的179.8%，同比增收6725万元，增长88.8%。1-12月地方一般公共财政收入74364万元，同比减收2463万元，下降3.2%，是因为今年新增了城建税留成。
1-12月，政府性基金收入5825万元，完成年初预算数的69.2%，同比下降28.6%，我区政府性基金收入都是城市基础配套费,2022年因新冠疫情影响，区政府同意相关企业延缓上缴城市基础设施配套费，因此我区政府性基金收入有所下降。
（二）优化支出结构，增强财政保障能力
在收支平衡压力加大的情况下，确保各项政策全面落实，进一步保障和改善民生，保障重点支出，我局加强与上级财政部门的沟通协调，1-12月共计调拨资金33.78亿元，区级财力所需的配套资金尽力做到应配尽配，公共财政的建设取得明显成效。
1-12月，全区一般公共预算支出完成270859万元，完成年初预算数283046万元的95.7%，同比增加24059万元，增长9.7%，主要是城乡社区支出增支9548万元和社会保障和就业支出增支18757万元。政府性基金支出完成60022万元，同比增支13877万元，增长30.1%，主要是地债资金项目支出和上级补助项目支出。2022年上级专项资金收入175428万元，完成数125474万元，完成占比71.52%。
（三）深化财政改革，提升财政管理水平
一是深化预算制度改革，全面推行预算管理一体化。统筹区级财力，优化资源配置，优先保障三保支出，重点保障区委、区政府重要工作，压减非刚性、非重点支出，严格控制部门预算经常性项目，对各预算单位2021年底未完成支出的经常性项目资金全部压减，并按完成支出的资金规模按10%-30%的比例进行压减，共压减各部门申报的经常性项目资金约2392万元。遵循三公经费只减不增的原则，安排三公经费680.5万元，比上年下降1.45%。控制预算总盘子，区本级一般公共预算支出安排283046万元，比上年减少19043万元，下降6.3%。二是加强政府债务管理工作，根据各预算单位的化债需求统筹安排资金用于化解政府债务，按照上级审计及财政部门的要求，争取完成琼山区镇墟改造两库并存整改工作。三是规范政府采购管理制度。不断推进政府购买服务改革，完善政府购买程序、方式以及资金管理。2022年度政府采购信息已完成编制汇总上报，琼山区2022年度政府采购预算金额11666.44万元，实际采购金额11310.70万元，节约资金355.74万元，节约率3.05%。
（四）强化资金监督管理，保障财政运行安全
一是按照整顿和规范财经纪律的总体要求，加强日常监督，强化专项检查，服务财政管理，以推进财政监督科学化、精细化管理为重点，积极推进财政监督长效机制建设，较好地完成了市、区安排的各项工作任务，为全区财政经济健康发展起到了积极作用。
1、为做好我区教育费附加资金的管理和使用，提高资金绩效水平，我局对我区55家学校以及教育主管单位 2021年教育费附加资金开展了专项检查，重点关注资金支出不及时、资金支出不规范以及资金支出绩效不高等问题，检查发现问题已反馈各被检查单位，各单位正在积极整改落实。
2.为全面落实省财政厅、市财政局关于开展地方财经秩序专项整治行动的要求，我局高度重视地方财经秩序专项整治行动工作，做到快速反应，迅速行动。及时制定方案，详细列举了此次专项整治工作的重点领域，并对各领域进行了具体分工，对开展内部自查自纠工作、迎接上级复查工作及健全长效机制等几个方面进行了布置，对相关时间节点提出了明确的要求。要求全区各单位从落实国家减税降费政策、落实政府过紧日子要求、政府采购、资产管理、政府债务管理以及涉农补助资金管理等六个领域开展自查自纠工作，各单位积极配合，工作开展顺利，此次专项整治未发现重大财经违法违规行为。
4.做好预决算公开检查，确保公开事项及时到位。预决算公开检查采取线上检查与实地核对相结合的方式开展，对我区所有负责编制政府或部门预决算信息的部门和单位开展检查，覆盖面达到 100%。线上检查侧重核对预决算公开的及时性、完整性、细化程度和公开方式，实地核对抽取部分收入科目和支出科目，侧重核对政府预决算数据的真实性。此次检查共对我区2021年60个预算部门195个预算单位的预算公开情况以及2020年61个决算部门189个决算单位的决算公开情况开展了检查，各预算部门均能及时完整地对预算、决算信息进行公开，检查发现问题均及时进行了整改。
5.做好村级财务公开检查，促进基层财务规范管理。2022年我局多次组织人员对村级财务公开情况进行了抽查，重点是对村级财务公开内容的完整性、规范性以及公开时间的及时性进行检查，内容涉及按季度公开的村级收入、支出、村两委干部补贴情况、各类惠农补助情况等。从检查总体情况来看，各村都能做到财务公开制度化、规范化，也有部分村存在存档资料不完善、财务明细公开箱缺失等问题，检查人员现场进行督促指导并要求对存在问题立行立改，确保村级财务情况公开透明、内容真实准确。
二是强化审核，准确清理部门结转结余资金，按照全区财政存量资金清理盘活工作部署，认真清理归口管理部门2021年结转结余资金，按时审核汇总上报各单位部门结转资金17461万元，确保结转结余资金数据准确。
三是加强我区政府投资项目的预（决）算审核，规范工程预算行为，合理控制基本建设支出。截止2022年12月31日建设项目预算审核送审项目302个，已审核项目299个，送审金额共25894.90万元，审核金额共24297.38万元，核减金额1597.52万元；工程造价结算送审项目396个，已审核项目256个，送审金额共59996万元，审核金额共24043万元，核减金额3154万元；建设项目竣工财务决算送审项目182个，已审核项目69个，审核金额共52202.08万元。
四是稳步推进预算绩效管理，完善绩效评估制度，把预算绩效管理有机融入到预算编制、执行和监督的全过程，真正使绩效管理在全区预算管理中发挥作用，将评价结果、审计整改情况作为改进管理、完善政策和编制年度预算的依据，始终坚持绩效优先，使财政资金分配更加突出重点，推动财政管理工作日益提质增效。
（五）改进工作作风，加强干部队伍建设
一是按时按量完成我局能力提升建设年相关工作。根据局工作方案，统筹全局能力提升建设年相关工作，按照时间节点向区活动办上报我局相关工作，截至目前我局的三个堵点问题均已办结上报区活动办。业务培训已开展了8期，重点班次一期，举行干部之间的大比武一次。二是抓好理论学习。全年围绕党的十九届六中全会、党的二十大和习近平总书记系列讲话，和《习近平谈治国理政》第四卷，开展局党组理论中心组学习11次，各党支部开展三会一课学习近60次。各级党组织书记开展专题党课13次。局党组书记主讲习近平总书记海南讲话精神轮训一次，全国两会精神专题宣讲一次，党的二十大精神专题宣讲一次。
二、2023年财政工作计划
2023年，我局将按照区委、区政府工作部署，聚焦“讲政治、拼经济、惠民生”，持续加强财政收支管理，确保积极的财政政策更加积极有为，助推经济社会持续健康发展。重点做好以下工作：
（一）从税源建设入手，稳定区域经济发展
着力做好重点税源的增收挖潜工作，密切跟踪经济形势以及国家重大社会经济政策措施对财政收支的影响，强化对各种资源税收、重点工程和新建设项目的税收征管，提升收入质量。加快建立和完善公共资源出让收益合理共享机制和非税收入的收缴工作，增强财政的综合平衡能力。协调征收部门培植税源，积极为全区财政收入快速发展作出新的更大贡献。
（二）从保障民生切入，优化财政支出结构
加大社会保障投入，落实居民低保、优抚安置、特困医疗救助等政策，支持养老服务体系建设，兜牢兜实社保底线。优化教育支出，积极争取上级资金支持教育基础设施建设，同时认真落实“双减”政策要求，加强学校课后服务等经费保障。继续以促就业为重点，大力支持创业工作，合理安排就业、创业补助资金。大力支持公共文化服务体系建设，深入实施文化惠民工程，丰富群众性文化活动。
（三）加大财政改革力度，建设现代财政制度
进一步完善预算管理一体化流程，建立起全面综合、规范统一、公开透明、标准科学、约束有力的新预算体系。围绕提升财政资金使用效益，完善预算绩效管理制度建设，强化评价结果运用，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。推动财政监督管理体制创新，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，确保财政政策落到实处，保证财政资金安全。
（四）从规范管理落脚，推进法治财政建设
完善政府债务管理机制，进一步加强债务风险预警和动态监控，坚决防范债务风险。进一步完善财政评审机制、强化服务、严格标准，为政府投资项目服好务，把好关。加强工程项目资金投入管理，全面掌握全区工程项目建设情况，根据琼山实际和可用财力情况统筹安排。
（五）从增强意识着手，强化财政干部队伍
持续推进全面从严治党工作，始终将全面从严治党作为内心自觉和文化认同，贯彻到财政工作的全过程和各方面。深化监督教育工作，通过开展多形式的廉政教育，坚持正面引导与反面警示相结合，开展常态化的谈心谈话，真正做到抓早抓小、防微杜渐，从严从实管党治党推动财政中心工作高效完成。积极组织财政干部参加各层级的学习培训，开展好干部的选拔任用工作，不断激发财政干部职工创业干事的热情，打造高素质专业化财政干部队伍，为建设自贸港新财政提供坚强有力的人才支撑。
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