关于海口市琼山区2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告

琼山区十六届人大

五次会议文件（十四）

——2024年1月29日在海口市琼山区第十六届

人民代表大会第五次会议上

海口市琼山区财政局

各位代表：

受区政府委托，现将海口市琼山区2023年预算执行情况和2024年预算草案报告如下，请予审查，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控有效控制后经济恢复发展的一年。全区各部门在市委、市政府和区委、区政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于海南工作的系列重要讲话和指示批示，坚持迎难而上、稳中求进的工作总基调，大力提升政策效能，扎实推进高质量发展，统筹加强财政保障能力。牢固树立政府过“紧日子”的思想，强化重点领域财政保障，持续规范财经秩序、巩固减税降费成效，加强收支调度，全区财政总体运行平稳有序。

（一）2023年一般公共预算总收支执行情况

2023年，全区一般公共预算总收入425017万元（初步决算数），增长18%，其中：地方一般公共预算收入128999万元，同口径同比增加32550万元，增长33.75%；上级补助收入250017万元（税收返还性收入24153万元，一般性转移支付收入183666万元，专项转移支付收入42198万元）；上年结余收入28361万元;调入资金7833万元; 调入预算稳定调节基金9807万元。

2023年，一般公共预算总支出415734万元(初步决算数)，增长25%。其中：一般公共预算支出361268万元，同比增加90409万元，增长33.4%，上解上级支出50432万元,调出资金2953万元， 安排预算稳定调节基金1081万元；收支相抵，结转下年的支出9283万元。

（二）2023年政府性基金预算收支执行情况

2023年，全区政府性基金收入总计110448万元，增长33.1%。其中：地方政府性基金收入4623万元，下降20.6%，上级补助收入67760万元，债务转贷收入24400万元，调入资金2953万元，上年结余收入10712万元。

2023年，全区政府性基金支出总计90459万元，增长25.14%。其中：地方政府性基金支出82437万元，增长37.2%。上解支出250万元，调出资金7772万元，收支相抵，结转下年的支出19989万元。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

    2023年，全区国有资本经营预算总收入67万元。其中，上年结余收入67万元。

2023年，全区国有资本经营预算总支出67万元。其中，本年支出6万元，调出资金61万元。

（四）2023年琼山区地方政府债务情况

2023年,我区向上申请争取地债资金3.64亿元，其中，一般债1.2亿元（通过补助下达，不列入债转贷收入），一般债主要用于红城湖新建一所九年一贯制学校项目、保障性安居工程、农村污水治理、镇墟污水遗留管网；专项债2.44亿元，专项债用于谭仙产业园、林村幼儿园、红旗至云龙供水管网项目。

2023年我区共付2022年年底市级下沉债券利息11260万元，其中，一般债券利息8330万元，专项债券利息2930万元，均已按时足额偿还，政府信用良好，利息资金来源于市级补助。

2023年末，我区地方债务余额32.54亿元，其中，一般债20.8亿元，专项债11.74亿元，控制在我区地方政府债务限额内，债务总体风险安全可控。

（五）2023年落实区人大预算决议和重点财政工作情况

1. 坚持迎难而上，财政收入迈上新台阶

2023年，尽管面临经济下行压力加大以及减税降费等多重压力，我区仍坚持迎难而上，全面落实中央、省、市、区各项政策措施，全力以赴，千方百计挖潜增收，有力促进全区财政收入快速增长。2023年琼山区地方一般公共预算收入128999万元，同口径增加32550万元，增长33.75%，增长幅度位列全市第一，区级收入突破10亿元，财政收入迈上新台阶。主要原因：一是2023年疫情得到有效控制后经济复苏的一年，财政收入得到恢复性增长；二是实施扩权强区后，区级收入留成比例提升；三是琼山区房地产行业逆势增长，销售情况较好拉动税收增收。

积极争取上级补助收入。今年以来，我区积极向上争取支持，积极与上级沟通联系，多渠道、多形式加大向市财政局汇报力度。2023年全区获得上级补助收入实现较快增长，截止12月31日，调入体制款共30.69亿元（含政府性基金收入），一定程度上缓解了我区财政运行压力。

积极盘活存量资金。今年以来，我区继续积极对部门结转结余资金清理收回，加强各类存量资金与当年预算财力之间的统筹衔接，全面盘活用好各类存量资金。2023年初历年盘活财政存量资金余额为312万元，收回存量资金3360万元，历年盘活财政存量资金安排支出569万元，2023年末历年盘活财政存量资金余额为3103万元。

2. 做好资金统筹，发挥财政资金效益

严格执行年度预算，全年不再追加“三公”经费及其他公用经费等一般性支出。严格审核各预算单位提出的申请报告，对于超标准、超范围的资金不予安排，对于非必要、非急需的资金暂缓安排；对于已下达的资金，定期查看支付进度，对于支出进度较慢的项目，采取及时与相关部门沟通、督促项目进度等方式，及时形成支出，发挥资金效益。

3.坚持底线，防范风险能力持续升级

积极化解存量债务，通过压缩经常性支出、统筹资源资产、足额安排预算等措施，逐步妥善化解存量政府性债务。严把政府债务举借审批关，全面厘清及催收从财政国库出借资金，2023年消化借出资金6023.52万元，其中，用上级补助资金化解5243.52万元，收回借出款项780万元。下一步不断完善和规范出借手续，实行规模控制。2023年末，我区地方政府法定债务余额32.54亿元，其中，一般债务余额20.82亿元、专项债务余额11.72亿元，控制在市下达我区地方政府债务限额以内，债务总体风险安全可控。

4.聚焦重点，民生投入力度不减

2023年，琼山区严格落实过“紧日子”要求，加大存量资金清理力度，在确保机关事业单位职工工资发放和机关运转的基础上，财政支出向困难群众倾斜、向农村倾斜、向基层倾斜，“保民生、促增长”力度加大。2023年,全区教育、社会保障和卫生健康等10大类民生支出完成302981万元，占一般公共预算支出83.9%，同比增支72445万元，增长31.4%。民生类投入的不断加大，有力地支持了琼山区科教文卫、社会保障以及保障性住房等民生和社会事业的发展。

①全面落实乡村振兴战略。安排农林水事务37403万元，占地方一般公共财政支出的10.35%。其中，安排6242万元，用于巩固脱贫衔接乡村振兴支出，

②促进各阶段教育均衡发展。安排79899万元用于教育支出，占地方一般公共预算支出的22.11%。支持各阶段教育事业发展，不断改善学前教育、中小学等校园基础设施建设，提升教学质量。

③完善社会保障体系建设。安排85958万元，占地方一般公共预算支出的23.8%。强化重点人群实现再就业，支持基本养老保险补助，兜牢社会救助、优抚安置、社区治理、社会福利等基本民生底线。

④促进卫生健康事业发展。深化医疗卫生体制改革，支持乡镇卫生院、社区卫生服务中心建设。安排40993万元，占地方一般公共预算支出的11.3%。主要投向：公共卫生12970万元，基层医疗卫生机构6842万元。

⑤支持文旅融合事业发展。安排1275万元。支持琼山区特色文化商业街建设、开展非遗文化活动，深入挖掘和推广琼台福地，打造特色旅游文创产品，促进旅游产业高质量发展，增强城市软实力。

2023年，虽然受到经济下行压力增大等多重因素影响，全区财政收入在后期有所放缓，但在全区上下共同努力下，财政收支实现平稳运行，各项重点工作有序推进。同时，我们也清醒的认识到财政工作仍面临一些困难、问题和挑战，主要是：财政支出保持较快的增长趋势，支出规模不断增加，有力保障了全区经济社会各项事业建设发展的同时也给财政收支平衡带来很大压力，财政收入增收乏力。对此，我们将认真听取代表、委员的意见和建议，采取有效措施，着力加以解决。

二、2024年预算草案

2024年是海南自由贸易港封关运作的关键之年，在国家“十四五”规划布局之下，落实发挥财政职能作用，做好财政工作为自贸港经济建设保驾护航的意义重大。深入贯彻党的二十大和二十届二中全会精神和省、市上级党代会精神，根据中央经济工作会议和省市委经济工作会议的有关部署，认真落实全国财政工作会议相关要求，围绕区委、区政府的中心工作整体要求，根据实际情况深入研判财政形势，科学把握总体要求，积极灵活调整财政政策，合理安排财政预算，为加快建设具有世界影响力的中国特色自由贸易港贡献夯实动力储备。

（一）2024年财政收支形势分析

从收入上看，在中央积极的财政政策和稳健的货币政策增效加持下，全岛封关临近，自贸港政策红利优势将持续释放，2024年我区整体预期经济将延续回升向好的发展总态势。但受经济新常态下增速换档以及疫情疤痕效应、房地产调控等多重因素影响，短期内经济恢复基础不稳，预计财政收入增速将放缓。从支出上看，海南自由贸易港封关运作进入关键阶段，封关运作等重大项目、城市更新、企业产业扶持等领域资金需求增加，“三保”、偿债等刚性需求不减，我区资金保障依然压力较大。总体而言，2024年我区财政运行仍处于紧平衡状态。我们将坚决贯彻落实区委、区政府决策部署，加强财政资源统筹，坚定发展信心，切实把财政资金用在刀刃上，为自贸港核心区建设和全区财政运转成效的保障交出完美的成绩。

（二）2024年财政预算编制的指导思想和原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会和省、市上级党代会精神，锚定“一本三基四梁八柱”战略框架不动摇，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，全面深化改革开放，继续落实积极的财政政策要适度加力、提质增效的要求，坚持以政领财、以财辅政，更好服务琼山区高质量发展。

在2024年预算安排时重点把握以下原则：一是加强财政资源统筹，将各类资金纳入财力总盘子统筹安排，积极谋划债券资金、上级补助、社会资本等多种筹资方式，集中财力全力保障区委、区政府中心工作；二是厉行节约树牢过“紧日子”的理念，压减非重点非刚性支出，加强“三公”经费管理，突出“三公”经费的精确性，切实做到精打细算、节用裕民；三是坚持以人民为中心，兜实兜牢“三保”底线，切实保障和改善民生；四是强化风险管理，统筹高质量发展和高水平安全，坚决守住不发生系统性风险的底线。

（三）2024年财政政策

1.支持全区城市更新综合提升

着眼琼山区的发展实际，锚定城市发展定位和未来发展方向，围绕区委区政府谋划的整体规划领域和项目，统筹安排财政资金，合理积极引进有效的社会资本，支持推进全区综合提升行动，加快老旧小区改造及背街小巷提升翻新改造，重构城市之美，更新宜居之城，不断提升琼山区的城市空间品质和魅力。

2.支持重大基础设施建设

集中财力办大事，支持加快推进我区“硬件”建设重大战略任务。通过统筹地债资金、公共财政资金等，全力保障我区必要性的基础设施建设和升级改造项目，确保省、市、区重点项目建设进度进程，确保项目按进度完工。

3.支持打造产业集群

依托政策重点园区平台载体的招商作用，吸引更多优质企业落户琼山，加速形成产业集约集聚，壮大优势产业集群，增强产业竞争力，激发我区潜在发展新动能，打造实体经济发展新引擎。

4.支持增进民生福祉

优先保障基础教育支出。确保一般公共预算教育经费“两个只增不减”，认真实施“扩大学位供给三年计划”，推进基本公共教育服务均等化，扩大优质教育资源覆盖面，加快构建幼有优育、学有优教的高质量基础教育体系，支持办好具有特色的优质教育。

全力推动卫生健康事业发展。支持相关卫生健康项目开办，推进公立医院改革，完善基层医疗卫生机构服务体系，全面提升基层医疗服务和公共卫生服务能力水平。

健全社会保障体系。加快打造全方位公共就业服务体系，聚焦老年人基本养老服务需求,支持推进琼山区相关民生福祉社会福利的制度性保障，确保社会保障体系全面覆盖支撑全区的养老、育儿、就业、创业等领域。

支持文旅体育事业。推进相关旅游精品品牌创建，大力宣传琼山区旅游新业态、新热点，加快建设特色文化商业街区，产生引资引流的效应力，同时推进文化遗产保护和利用，支持举办相关演艺节庆活动，丰富市民游客多元化的文化生活体验。

支持绿色生态发展。牢固树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，持续补齐生态环保方面的短板弱项，加大生活污水管网、生活垃圾处置等环保基础设施投入，全力推动全生物降解塑料、新能源汽车等新兴绿色产业的应用和扶持，推进生态产业化和产业生态化。

5.支持全面推进乡村振兴

做实涉农资金的统筹整合，提高农业现代化的保障水平，推动“扩基地、建园区、搞加工、创品牌、拓市场”，支持现代农业产业园和农产品加工产业园建设，打造特色农业品牌，加快建成农业产业链体系;加大乡村建设投入2024年持续安排乡村振兴及扶持发展资金1500万元,扎实推动农村人居环境整治，2024年持续加大投入农村人居环境整治经费1500万元，让农村美起来、活起来、亮起来，合力提升农村整体面貌。

6.支持深化国企改革

以新一轮国企改革深化提升行动为抓手，聚焦主业稳健发展，提高治理能力水平，扎扎实实推进国资企业整合重组，通过资本金注入的形式，推动国有资本和国有企业做强做优做大，优化我区国有经济布局，强化融合联动，切实提升发展质量和效益。

（四）2024年一般公共预算收入预计和支出安排

全区一般公共预算收入总计465380万元。其中，地方一般公共预算收入248709万元，比2023年实际完成数增长92.8%；上级补助收入202387万元，再融资一般债券收入245万元，调入资金3675万元，动用预算稳定调节基金1081万元，上年结转收入9283万元。全区一般公共预算支出总计465380万元，其中，地方一般公共预算支出445110万元，债券还本支出245万元，上解上级支出16350万元，调出资金3675万元。收支相抵平衡。

（五）2024年政府性基金预算收入预计和支出安排

全区政府性基金预算收入总计56452万元。其中，地方政府性基金预算收入5690万元，相较2023年预算数下降71.6%；再融资债券转贷收入8400万元，政府性基金转移支付收入18698万元，调入资金3675万元，上年结转19989万元。全区政府性基金预算支出总计56452万元。其中，政府性基金预算支出44377万元，相较2023年预算数下降31%，其他地方自行试点项目收益专项债券还本支出8400万元，调出资金3675万元。收支相抵平衡。

（六）2024年国有资本经营预算收入预计和支出安排

琼山区国有资本经营预算总收入0亿元，琼山区国有资本经营预算总支出0亿元。（虽无相关数据，但编制国有资本经营预算收支为预算编制管理的一部分）

（七）2024年部门预算安排总体情况

全区共安排65个预算部门，201个预算单位共支出362935万元（不含上级资金）。其中，基本支出160500万元（包含基本支出预留29444万元），占部门预算总支出的44.22%；项目支出202435万元，占部门预算总支出的55.78%。

（八）2024年政府债务安排情况

积极争取债转贷我区2024年提前批一般、专项债券，支持我区重点领域建设。加强资金统筹，妥善化解政府债务存量，持续缩减债务规模，不断优化债务结构。

根据预算法规定，预算年度开始后，在区人民代表大会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，截至1月22日，2024年预算支出21797.04万元。

三、2024年财政重点工作任务

（一）发挥财政职能作用，助力经济回升向好

认真贯彻积极的财政政策，坚持把发展经济着力点放在实体经济上，用好财税政策各项手段，更加注重针对性、灵活性，充分发挥财政在保持经济运行在合理区间中的积极作用。进一步强化财税政策与就业、产业、科技、投资、金融、消费等政策的协同配合，发挥各项政策的“集成效应”，凝聚政策合力，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。积极争取上级资金支持，加强与省财政厅、市财政局对接，深入分析研究中央和省市级最新的政策方向，找准切入点，配合项目谋划，力争上级支持力度只增不减。

（二）纵深推进改革创新，提升财政管理水平

深化财政体制改革，对现行财政体制加强评估，确保现有政策及时落地，进一步加强转移支付清单化管理，及时将提前下达转移支付编入年初预算，提升转移支付资金使用效益。深化预算绩效管理改革，扩大财政重点绩效评价范围，加强各预算单位对绩效管理的认知，把绩效的理念和方法全方位、全覆盖、全过程贯穿整个财政工作，建立重大项目联审联评机制，发挥好预算评审和绩效评估的源头把关作用。               

（三）健全资源统筹机制，做大做优财政收入

把稳增长摆在突出位置，在坚决落实各项减税降费政策基础上，完善税收保障机制，强化各部门和单位主体责任，建立定期走访沟通机制，全力抓好收入工作。强化政府“三本预算”、政府债券、单位自有收入、存量资金资产的统筹力度，千方百计扩大可用财力。强化国有企业、资产、资源整合工作，分类建立处置及盘活机制，增强政府资源统筹运用能力，使其发挥最大效益。

（四）加强预算支出管理，精准滴灌大事要事

牢固树立习惯过“紧日子”的理念，优化预算安排结构和重点，压减非重点、非刚性支出，加强“三公”经费管理，把更多财政资源腾出来，用在发展紧要处、民生急需上。重点保城市综合提升项目和教育、农业、科技等关键领域支出需求；重点保障和改善民生，加大公共支出向民生领域倾斜力度，着力推进民生实事项目建设，尽力而为、量力而行，加强财政承受能力评估，确保民生保障水平与经济发展相协调、与财力状况相匹配。

（五）全面加强风险防范，保障财政平稳运行

防范化解政府债务风险，加强风险评估和预警，制定政府债务化解方案，稳妥有序消化存量债务，坚决遏制新增隐性债务，平衡好促发展和防风险的关系。严肃财经纪律，完善财会监督工作机制，提高监督履职能力，不断完善内控内审和审计整改长效机制，堵塞管理制度漏洞，保障财政资金安全规范、高效运行。

 2024年政府预算公开